Home » Calculators » Nederlands Belastingstelsel (Box 1, 2, 3) Berekenen

Nederlands Belastingstelsel (Box 1, 2, 3) Berekenen

Bereken eenvoudig je totale belastingen over Box 1, 2 en 3 en krijg inzicht in je belastingdruk in het Nederlandse belastingstelsel.

Bereken nederlands belastingstelsel (box 1, 2, 3) berekenen

Tip: Deze calculator helpt je om een compleet overzicht te krijgen van je belastingen in alle drie de boxen van het Nederlandse belastingstelsel. Vul je gegevens in en ontdek je totale belastingdruk.

Box 1 - Inkomen uit werk en woning

▼
€
Inkomen uit loondienst, onderneming, pensioen, etc.
€
Bijtelling op basis van WOZ-waarde
€
Aftrekbare hypotheekrente en -kosten
€
Zorgkosten, studiekosten, giften, etc.
Je leeftijd op 1 januari van het belastingjaar

Box 2 - Inkomen uit aanmerkelijk belang

▼
€
Dividend of verkoopwinst uit bv waarin je min. 5% aandelen hebt

Box 3 - Inkomen uit sparen en beleggen

▼
€
Totaal aan spaarrekeningen
€
Aandelen, cryptovaluta, goud, etc.
€
Tweede woning, verhuurde woning, etc.
€
Verhuurde roerende zaken, etc.
€
Consumptieve schulden, studieschuld, etc.

Algemene instellingen

▼

Resultaat nederlands belastingstelsel (box 1, 2, 3) berekenen

Nederlands Belastingstelsel (Box 1, 2, 3) Berekenen uitleg

Het Nederlandse belastingstelsel en de 3 boxen

Het Nederlandse belastingstelsel is onderverdeeld in drie "boxen", elk met eigen belastingregels en tarieven:

Box 1: Inkomen uit werk en woning

In Box 1 valt je inkomen uit arbeid, onderneming, woning en bepaalde periodieke uitkeringen. Denk aan:

  • Salaris uit loondienst
  • Winst uit onderneming (ZZP/zelfstandigen)
  • Pensioen en AOW
  • Inkomsten uit eigen woning (eigenwoningforfait minus hypotheekrenteaftrek)

Box 1 kent een progressief belastingtarief, wat betekent dat je over hogere inkomens een hoger belastingpercentage betaalt:

  • In 2025: 36,97% tot €73.031, daarboven 49,50%
  • In 2026: 36,97% tot €73.031, daarboven 49,50% (verwachting)

Box 2: Inkomen uit aanmerkelijk belang

In Box 2 valt het inkomen dat je hebt uit aandelen in een bv waarin je een aanmerkelijk belang hebt (5% of meer van de aandelen). Dit omvat:

  • Dividenduitkeringen
  • Verkoopwinst bij verkoop van aandelen

Box 2 heeft een gestaffeld tarief:

  • In 2025: 26,9% tot €67.000, daarboven 29,5%
  • In 2026: 26,9% tot €68.340, daarboven 29,5% (verwachting)

Box 3: Inkomen uit sparen en beleggen

In Box 3 wordt je vermogen belast. Dit omvat:

  • Spaargeld
  • Beleggingen (aandelen, obligaties)
  • Tweede woning of verhuurde panden
  • Overige bezittingen minus schulden

Vanaf 2023 wordt het werkelijke rendement belast in plaats van een fictief rendement. Het belastingtarief in Box 3 is:

  • In 2025: 36% over het werkelijke rendement boven de heffingsvrije voet van €57.000 (€114.000 met fiscale partner)
  • In 2026: 36% (verwachting)

Heffingskortingen

Er zijn verschillende heffingskortingen die je belasting kunnen verlagen:

  • Algemene heffingskorting: Voor iedereen (max €3.362 in 2025)
  • Arbeidskorting: Voor mensen met inkomen uit werk (max €5.395 in 2025)
  • Ouderenkorting: Voor AOW-gerechtigden (max €1.739 in 2025)

Disclaimer

Deze calculator geeft een indicatie van je belastingdruk in het Nederlandse belastingstelsel. Voor exacte berekeningen en persoonlijk advies raden we aan om een belastingadviseur te raadplegen.